內容簡介

　　一、你對“內部控制”的理解

　　登上“金字塔”

　　“財務總監(jiān)”的來歷

　　財務組織結構中的內部控制設置

　　風險來自何方

　　企業(yè)何時需要規(guī)范

　　二、人是要犯錯誤的

　　制度性過錯的特征

　　制度性過錯的危害

　　“無形”變“有形”

　　三、控制體驗游戲

　　內控就是修路

　　控制的基本理念

　　內部控制制度所追求的效果

　　內控控制的矛盾體

　　內部控制功能結構

　　內部控制關聯(lián)功能

　　內控設計六最原則

　　四、八大權限分離

　　牽制基本原則

　　流程繪制基本標識

　　關聯(lián)接口崗位設置

　　控制關鍵點設置

　　關鍵點預警設置

　　案例一及防范措施設計

　　案例二及防范措施設計

　　案例三及解決方案

　　案例四及解決方案

　　案例五及解決方案

　　案例六及解決方案

　　案例七及解決方案

　　案例八及解決方案

　　五、客戶確認流程及表單設計

　　信用控制流程及表單設計

　　發(fā)票管理流程及有關表單設計

　　六、流程優(yōu)化與再造

　　會計控制設計及優(yōu)化

　　證據(jù)控制設計及優(yōu)化

　　入帳控制設計及優(yōu)化

　　現(xiàn)金控制設計及優(yōu)化

　　銀行帳戶控制設計及優(yōu)化

　　采購控制設計及優(yōu)化

　　物料控制設計及優(yōu)化

　　銷售控制設計及優(yōu)化

　　用工控制設計及優(yōu)化

　　再控制設計及優(yōu)化

　　七、SOP實施

　　內部審計誤區(qū)

　　內部審計應該做什么

　　內部控制制度的“兩駕馬車”

　　內部控制制度實施中文化沖突